Als ondernemer loont het om duurzaam te investeren. Niet alleen vanwege een lagere energierekening, maar ook omdat de overheid fiscale regelingen biedt die je flink kunnen helpen. Eén van de regelingen is de Energie-investeringsaftrek (EIA). Hiermee mag je een extra deel van je investering aftrekken van je winst, waardoor je minder belasting betaalt.
In dit artikel leggen we uit wat de EIA precies inhoudt, voor wie het is, en vooral: wat het je oplevert. We nemen als voorbeeld het zonne-energiesysteem van Marget, een slimme ondernemer die het maximale uit deze regeling wist te halen.
Wat is de EIA?
De EIA is een fiscale regeling van de Rijksoverheid om duurzame investeringen te stimuleren. Als je bedrijf investeert in energiebesparende technieken of duurzame energie, mag je 40% van het investeringsbedrag extra aftrekken van je fiscale winst. Deze extra aftrek verlaagt je belastbare winst, waardoor je minder inkomsten- of vennootschapsbelasting hoeft te betalen.
De regeling komt bovenop andere fiscale voordelen, zoals de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) en de standaard afschrijving van bedrijfsmiddelen.
(bron: RVO.nl, 2025).
Voor wie is de Energie Investeringsaftrek?
De regeling is bedoeld voor ondernemers die belastingplichtig zijn in Nederland, zoals eenmanszaken, BV’s, VOF’s en maatschappen. Je moet dus winst maken en inkomsten- of vennootschapsbelasting betalen.
Let op: de regeling geldt niet voor particulieren, alleen voor zakelijke investeringen.
Is er een alternatief voor particulieren?
Heb je ondernemerservaring, affiniteit met boekhouden of ben je bereid dit te leren? Dan is er een andere mogelijkheid: Ondernemerschap in stroom. Dit is interessant als je minimaal 15.000 Wp aan zonnepanelen en 3 thuisbatterijen van elk 15 kWh installeert. Daarmee kun je een eigen stroomonderneming oprichten en profiteren van fiscale voordelen voor ondernemers.
Meer lezen over dit onderwerp? Klik hier
Waarvoor kun je de EIA aanvragen?
De EIA geldt voor investeringen die op de zogenaamde Energielijst staan. Hierop vind je technieken die bijdragen aan energiebesparing of verduurzaming. Denk bijvoorbeeld aan:
- Zonnepanelen op bedrijfsgebouwen
- Thuisbatterijen voor zakelijke energieopslag
- Energiezuinige warmtepompen
- Laadpalen (bij zakelijke inzet)
Niet alles komt zomaar in aanmerking. De installatie moet bijvoorbeeld een bepaald rendement hebben en er zijn minimale investeringsbedragen. Voor zonnepanelen geldt bijvoorbeeld een minimum vermogen van 15 kWp.
Wil je zeker weten of jouw investering EIA-waardig is? Kijk dan op de Energielijst 2025 van RVO.nl.
Praktijkvoorbeeld
Marget is fotograaf in Dorst en omstreken. In 2025 besluit ze te investeren in duurzame energie. Ze laat 34 zonnepanelen installeren voor €18.000 en voegt daar 6 thuisbatterijen aan toe voor €22.000.
Totaal investeert ze €40.000.
Omdat ze de installatie zakelijk gebruikt én handelt met haar batterijen op de stroommarkt, komt ze in aanmerking voor EIA, KIA én mag ze afschrijven.
Dit levert haar op in het eerste jaar:
- EIA (40%): €16.000 extra aftrek
- KIA (28%): €11.200 extra aftrek
Afschrijving eerste jaar:
- Zonnepanelen: €1.800
- Batterijen: €4.400
→ Totaal afschrijving jaar 1: €6.200
Totaal fiscaal aftrekbaar in 2025: €33.400
Marget betaalt 37,5% inkomstenbelasting, dus dit levert haar een belastingvoordeel op van:
€33.400 × 37,5% = €12.525
Netto betaalt ze dus nog maar €27.475 voor haar systeem.
En dat is nog zónder de energiebesparing, de handel op de onbalansmarkt en het goedkoop inkopen van stroom in de winter.
LET OP: Dit is een rekenvoorbeeld gebaseerd op een echte situatie. De cijfers zijn afgerond en voor de afschrijving is alleen het eerste jaar meegenomen in de berekening.
Weten wat dit voor jouw situatie betekent? Neem contact met ons op!
Hoe vraag je de EIA aan?
De aanvraag loopt via de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO). Je meldt je investering binnen drie maanden na het aangaan van de verplichting aan bij RVO. Daarna krijg je een verklaring die je bij je belastingaangifte gebruikt.
Belangrijke voorwaarden:
- Je bedrijf is belastingplichtig in Nederland.
- De investering staat op de Energielijst.
- De investering voldoet aan de technische eisen.
- De kosten zijn minimaal €2.500 per bedrijfsmiddel.
Meer informatie over de aanvraag vind je op RVO.nl.
Waar moet je op letten?
De EIA gaat over investeren en over besparen op belastingen. Maar een slimme keuze blijft het alleen als de investering ook in je energiebehoefte past. Kijk daarom niet alleen naar de aftrek, maar vooral naar wat de techniek je oplevert in de praktijk: minder energiekosten, meer onafhankelijkheid en soms net dat zetje naar duurzamer ondernemen.
Samengevat
De Energie-investeringsaftrek maakt investeren in zonnepanelen en andere duurzame technieken fiscaal aantrekkelijk. Met 40% extra aftrek op de investering is het een regeling die serieus verschil kan maken op je balans. Maar zoals altijd: kijk verder dan de regeling alleen. Uiteindelijk draait het om slimme keuzes voor jouw situatie.
Referenties van Pebble Zonnepanelen
Vraag een vrijblijvend adviesgesprek aan!
Wil je in gesprek over de mogelijkheden van de Energie Investeringsaftrek voor jouw situatie? Vraag dan een vrijblijvend adviesgesprek aan om de mogelijkheden te bespreken. Van tevoren nog vragen? Stel ze gerust via het contactformulier.
